A aprovação da reforma tributária no Brasil, está promovendo uma verdadeira revolução no sistema de tributos sobre o consumo.

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Essa mudança histórica, que envolve a criação do IVA dual (CBS e IBS), o fim de tributos como PIS, COFINS, ICMS e ISS, e a reformulação das regras de crédito tributário e apuração, representa um desafio para as empresas.

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Mas, para profissionais contábeis atentos às oportunidades, esse novo cenário também representa uma chance única de se posicionar como consultor estratégico e aumentar a receita com serviços de planejamento tributário.

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Neste artigo da AM Educação, você vai entender como transformar a reforma tributária em uma ferramenta de crescimento para seu escritório, quais serviços oferecer, como prospectar clientes e por que este é o momento ideal para estudar, se posicionar e sair na frente.

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Por que a reforma tributária muda o jogo para o contador?

Durante muitos anos, o contador foi visto apenas como um profissional técnico, responsável por cumprir obrigações acessórias, entregar declarações e evitar autuações.

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Mas com as mudanças da reforma, as empresas vão depender ainda mais de profissionais que saibam interpretar cenários, simular impactos e fazer escolhas estratégicas.

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Afinal, o que está em jogo agora é:

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• A escolha do melhor modelo de transição entre os sistemas (tributação antiga e IVA);

• Revisão do modelo de precificação e margem de lucro;

• Aproveitamento de créditos no novo sistema;

• Elaboração de relatórios comparativos entre regimes;

• Planejamento para reorganização societária e operacional.

E tudo isso exige conhecimento técnico, análise personalizada e habilidades de consultoria tributária que poucos profissionais têm hoje. Quem dominar essas ferramentas poderá cobrar mais e se posicionar como especialista.

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O que é planejamento tributário (e por que ele será mais importante em 2026)?

O planejamento tributário é o conjunto de estratégias legais adotadas por uma empresa para pagar menos impostos de forma lícita e segura, aproveitando brechas, benefícios, créditos e regimes específicos previstos na legislação.

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Com a reforma tributária, esse trabalho será ainda mais necessário porque:

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• O sistema de impostos sobre consumo será radicalmente modificado;

• Os tributos serão apurados de forma centralizada e não cumulativa, exigindo revisão de rotinas fiscais;

• Os critérios de crédito e compensação tributária mudarão completamente;

• Empresas terão que entender o que pode ser recuperado, o que será perdido e como isso impacta o caixa.

Portanto, o contador que antecipar esses impactos para seus clientes, oferecendo uma visão estratégica e preventiva, terá alta demanda e valorização profissional.

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Serviços de planejamento tributário que você pode oferecer durante a reforma

Abaixo estão alguns exemplos de serviços estratégicos que escritórios de contabilidade e contadores consultores podem oferecer ao longo do período de transição e consolidação da reforma:

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✅ 1. Diagnóstico fiscal personalizado

Análise da situação atual da empresa:

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• Regime tributário (Simples, Lucro Presumido ou Lucro Real);

• Tipos de produtos e serviços comercializados;

• Participação em cadeias produtivas (e impacto nos créditos);

• Alíquotas efetivas e carga tributária real.

Com base nisso, você pode elaborar um relatório completo com os riscos e oportunidades da Reforma para o negócio do cliente.

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✅ 2. Simulações comparativas entre regimes

Durante a transição para o novo modelo (2026 a 2032), será possível comparar os impactos da tributação atual (ICMS, ISS, PIS, COFINS) com o novo sistema (CBS e IBS).

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Ofereça ao cliente simulações que demonstrem o melhor caminho de adaptação, incluindo:

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• Alíquota efetiva estimada no IVA;

• Possibilidade de aproveitamento de créditos;

• Custo-benefício de reorganizações operacionais;

• Impacto no fluxo de caixa e no preço final.

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✅ 3. Estratégias para maximizar créditos no IVA

No modelo não cumulativo da CBS e IBS, o planejamento para acumular e utilizar créditos se torna ainda mais estratégico.

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Você pode ajudar o cliente a:

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• Organizar a cadeia de fornecedores para garantir crédito em cada etapa;

• Revisar classificações fiscais (NCM, CFOP, CNAE);

• Criar mapas de crédito presumido e creditamento integral;

• Reduzir a incidência de itens não recuperáveis.

Esse tipo de análise será essencial para empresas que desejam aumentar a competitividade no novo modelo.

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✅ 4. Precificação e impacto nas margens

A reforma altera a forma como os tributos incidem sobre o consumo. Muitos setores vão perceber:

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• Aumento na alíquota efetiva;

• Redução na cumulatividade;

• Mudança na base de cálculo de produtos e serviços.

Seu papel será calcular como esses fatores afetam a precificação dos produtos e serviços dos clientes, especialmente no B2B.

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Você poderá oferecer:

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• Revisão de listas de preços;

• Cálculo do impacto do IVA nas margens;

• Reestruturação de contratos com fornecedores e clientes.

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✅ 5. Reestruturação societária e reorganização tributária

Alguns clientes podem se beneficiar da criação de filiais, mudança de sede, segmentação de atividades ou uso de holdings patrimoniais e operacionais para reduzir a carga tributária ou reorganizar o grupo empresarial.

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Você pode oferecer:

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• Análise de viabilidade para cisões, fusões ou incorporações;

• Consultoria sobre abertura de novas unidades;

• Estudo de responsabilidades e distribuição de créditos entre unidades da empresa;

• Avaliação de riscos trabalhistas e previdenciários.

 

Como vender esse serviço para seus clientes?

Muitos contadores têm dificuldade em precificar e oferecer serviços consultivos, especialmente quando estão habituados ao modelo tradicional de contabilidade fiscal.

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Aqui vão algumas dicas práticas:

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💬 1. Use a Reforma como porta de entrada: Apresente a reforma tributária como um momento de virada que exige análise estratégica, e não como mais uma obrigação burocrática.

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Mostre que quem não se planejar vai pagar mais impostos, perder competitividade e correr riscos.

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📊 2. Crie um diagnóstico gratuito (ou de baixo custo): Ofereça um “check-up tributário” para que o cliente entenda o que pode melhorar. Use esse material como isca para vender serviços mais robustos, como simulações, reorganizações e análises de crédito.

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📈 3. Apresente números claros de economia: Mostre casos reais (ou exemplos simulados) de quanto uma empresa pode economizar com planejamento correto, como:

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• Redução de carga tributária efetiva;

• Recuperação de créditos não aproveitados;

• Evitação de autuações e multas;

• Melhoria no fluxo de caixa.

🤝 4. Capacite sua equipe e parceiros: Oportunidade de ouro para profissionais contábeis é ter um time capacitado para entender, explicar e aplicar a Reforma de forma didática. Isso aumenta o valor percebido do seu serviço.

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A AM Educação te prepara para essa nova realidade

Na AM Educação, oferecemos cursos práticos e atualizados sobre:

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• Reforma Tributária e impactos no Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real;

• Planejamento tributário aplicado na prática;

• Estratégias para reestruturação societária;

• Precificação e análise de viabilidade no IVA.

Com nossos treinamentos, você aprende a transformar conhecimento técnico em oportunidades reais de negócio, se posiciona como especialista e atrai clientes que valorizam o seu trabalho.

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